公司章程規(guī)定除外情形總結
公司法各種規(guī)定，比如出席+其他+表決+過半數，是否公司章程規(guī)定除外？這些哪些必須先按公司章程規(guī)定？沒規(guī)定按一般規(guī)定
問題來源：
第8單元 特殊公司的特別規(guī)定
單元考點框架
考點36：上市公司的特別規(guī)定（大綱要求：了解）（★★）
1.什么是上市公司
上市公司，是指其股票在證券交易所上市交易的股份有限公司。
2.公司章程的特別規(guī)定
上市公司的公司章程除載明股份有限公司章程應當載明的事項外，還應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定載明董事會專門委員會的組成、職權以及董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬考核機制等事項。
3.股東會的特別規(guī)定
（1）上市公司年度股東會應當于上一會計年度結束后的6個月內召開。
（2）上市公司在1年內購買、出售重大資產或者向他人提供擔保的金額超過公司資產總額30%的，應當由股東會作出決議，并經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。（2016年簡答題）
4.上市公司設獨立董事（具體規(guī)定見下一考點）。
手寫板
手寫板
5.上市公司的審計委員會
（1）上市公司應當在董事會中設置審計委員會。
（2）審計委員會成員應當為不在上市公司擔任高級管理人員的董事，其中獨立董事應當過半數，并由獨立董事中會計專業(yè)人士擔任召集人。
（3）上市公司在董事會中設置審計委員會的，董事會對下列事項作出決議前應當經審計委員會全體成員過半數通過：
①聘用、解聘承辦公司審計業(yè)務的會計師事務所；
②聘任、解聘財務負責人；
③披露財務會計報告；
④中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
6.其他專門委員會
上市公司可以根據需要在董事會中設置提名、薪酬與考核、戰(zhàn)略等專門委員會。提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事應當過半數并擔任召集人。
7.董事會秘書
（1）上市公司設立董事會秘書，負責公司股東會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務等事宜。
（2）上市公司董事會秘書是董事會設置的服務席位，既不能代表董事會，也不能代表董事長。
（3）上市公司董事會秘書是公司的高級管理人員。
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AI智能答疑老師
2025-06-30 22:37:07 285人瀏覽
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