其他禁止的交易行為——2026年中級會計《經(jīng)濟法》預習階段知識點
讓思考如清泉般持續(xù)流淌，沖刷出河床的深度。堅持2026年中級會計備考，你的思維將擁有容納百川的寬廣與深邃。
【第六章 金融法律制度】
其他禁止的交易行為
1.操縱市場行為
禁止任何人以下列手段操縱證券市場，影響或者意圖影響證券交易價格或者證券交易量。給投資者造成損失的， 應當依法承擔賠償責任：
（1）單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣；
（2）與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易；
（3）在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易；
（4）不以成交為目的，頻繁或者大量申報并撤銷申報；
（5）利用虛假或者不確定的重大信息，誘導投資者進行證券交易；
（6）對證券、發(fā)行人公開作出評價、預測或者投資建議，并進行反向證券交易；
（7）利用在其他相關(guān)市場的活動操縱證券市場；
（8）操縱證券市場的其他手段。
2.虛假陳述行為
（1）虛假陳述行為是指依法承擔信息披露義務的人在提交和公布的信息文件中作出違背事實真相的虛假記載、 誤導性陳述或者發(fā)生重大遺漏的行為。
（2）虛假陳述是針對重大性信息而言的行為，凡是可能對證券價格有重大影響的事件、事項或者信息及其發(fā)生 的變動，都具有重大性。
（3）利用信息擾亂證券市場
①禁止任何單位和個人編造、傳播虛假信息或者誤導性信息，擾亂證券市場。
②禁止證券交易場所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務機構(gòu)及其從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管 理機構(gòu)及其工作人員，在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導。
3. 欺詐客戶行為
禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列損害客戶利益的行為，違反規(guī)定給客戶造成損失的，應當依法承擔賠償責 任 ：
（1）違背客戶的委托為其買賣證券；
（2）不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的確認文件；
（3）未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；
（4）為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣；
（5）其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為。
4.禁止任何單位和個人違反規(guī)定出借自己的證券賬戶或者借用他人的證券賬戶從事證券交易。
5.禁止資金違規(guī)流入股市；禁止投資者違規(guī)利用財政資金、銀行信貸資金買賣證券；國有獨資企業(yè)、國有獨資
公司、國有資本控股公司買賣上市交易的股票，必須遵守國家有關(guān)規(guī)定。
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以上就是為大家整理的關(guān)于其他禁止的交易行為相關(guān)內(nèi)容。考生們要合理安排時間，充分利用預習階段的學習時間，積極備考，希望大家都能取得中級會計師資格證！
注：以上內(nèi)容選自黃潔洵老師2025年《經(jīng)濟法》輕1?基礎(chǔ)細講班課程講義。
（本文為東奧會計在線原創(chuàng)文章，僅供考生學習使用，禁止任何形式的轉(zhuǎn)載）
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