商業(yè)銀行信用風(fēng)險的主要形式

來源：東奧會計在線責(zé)編：柳2024-09-13 13:57:08

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一是依據(jù)引發(fā)主體能區(qū)分成客戶與銀行內(nèi)部管理信用風(fēng)險兩種。其間，前者表示被和顧客相關(guān)的主/客觀因素影響，導(dǎo)致顧客難以正常履約的風(fēng)險，主體即顧客，其在客觀層面對商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全具備影響，英屬于商業(yè)銀行信用風(fēng)險的一般形式：后者表示商業(yè)銀行不關(guān)注信用風(fēng)險、匱乏較好的風(fēng)險認(rèn)知力，促使信貸機(jī) 構(gòu)內(nèi)部制約機(jī)制匱乏完善性，各項信貸規(guī)制不健全等所引發(fā)的沒必要形成的風(fēng)險，最終促使信貸資金出現(xiàn)耗損。二是依據(jù)客戶經(jīng)營業(yè)務(wù)特性能區(qū)分成金融機(jī)構(gòu)客戶與非金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險兩類。英間，非金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險具體表示工商顧客與個體信用風(fēng)險。

商業(yè)銀行信用風(fēng)險的構(gòu)成

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理過程主要包括三個方面：

1.前期管理。在前期管理階段，商業(yè)銀行審查的核心是借款人的信用狀況，而決策的核心是是否放貸以及以何種利率放貸?，F(xiàn)階段有必要對借款人的信用狀況進(jìn)行分析。商業(yè)銀行可以直接利用社會上獨立評級機(jī)構(gòu)對借款人的信用評級結(jié)果，也可以獨立對借款人的信用進(jìn)行分析，是分析借款人的還款能力、資金、性格、抵押品和經(jīng)營環(huán)境等方面。

2.中期管理。

在貸款發(fā)放和回收階段，商業(yè)銀行的重點是不挪用貸款，貸款是否得到有效使用，跟蹤借款人信用狀況的變化，發(fā)現(xiàn)異常及時采取措施。現(xiàn)階段，商業(yè)銀行應(yīng)該對貸款風(fēng)險進(jìn)行分類。

3.后期管理。

貸款全部收回后，銀行管理層的重點是回顧和反思貸款過程中的經(jīng)驗教訓(xùn)，完善控制體系中的缺陷，不斷提高信用風(fēng)險管理水平。

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