財務(wù)公司是非銀行的金融機(jī)構(gòu)，它的服務(wù)對象為集團(tuán)成員單位，但是其業(yè)務(wù)范圍以及與它的交易對手則涉及到了各類金融機(jī)構(gòu)，如銀行、保險、證券、信托等。由于這樣的特性，財務(wù)公司在經(jīng)營的過程中就要面臨著各種各樣的風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等。因此如何防范好風(fēng)險，建立起風(fēng)險管理架構(gòu)，對于財務(wù)公司而言顯得十分重要。

    財務(wù)公司風(fēng)險管理組織架構(gòu)

    一般來說，一個完整的財務(wù)公司風(fēng)險管理組織架構(gòu)體系可以由公司董事會、董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會、公司高級管理層、公司風(fēng)險管理部、公司各部門合規(guī)專員、稽核審計部來組成。各個部門各司其職，對財務(wù)公司日常的風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控和管理。

    1.公司董事會：對公司風(fēng)險管理負(fù)有最終責(zé)任；

    2.董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會：屬于風(fēng)險管理的戰(zhàn)略層，承擔(dān)董事會授權(quán)下的日常風(fēng)險管理職能，并定期向董事會報告風(fēng)險管理方面的有關(guān)問題；

    3.公司高級管理層：為公司風(fēng)險管理的主要負(fù)責(zé)人，分管總經(jīng)理為風(fēng)險管理的直接責(zé)任人；

    4.公司風(fēng)險管理部：是公司內(nèi)部具體負(fù)責(zé)識別、測量、監(jiān)控、評估和報告各類業(yè)務(wù)風(fēng)險的專門部門。工作職責(zé)是制定公司業(yè)務(wù)發(fā)展所需的風(fēng)險管理政策及程序，并監(jiān)督其執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)對公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行識別、測量、監(jiān)控、評估和報告；

    5.公司各部門合規(guī)專員：對本部門的合規(guī)風(fēng)險管理負(fù)有直接責(zé)任，負(fù)責(zé)對本部門定期或不定期的風(fēng)險排查，并將排查報告遞交風(fēng)險管理部。

    6.稽核審計部：負(fù)責(zé)對公司各項(xiàng)經(jīng)營活動的風(fēng)險管理情況檢查，并定期向公司董事會匯報公司風(fēng)險管理政策執(zhí)行和風(fēng)險控制情況。

    風(fēng)險管理政策的具體落實(shí)

    1.建立一套完善的授權(quán)體系，每年由公司董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會擬定董事會對公司總經(jīng)理的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的審批權(quán)限，經(jīng)董事會同意后，對公司總經(jīng)理進(jìn)行授權(quán)。超出授權(quán)，必須報風(fēng)險管理委員會或董事會。

    2.建立一套比較完整的制度體系。財務(wù)公司在開展各類業(yè)務(wù)必須先制定業(yè)務(wù)管理辦法及操作流程，然后再具體開展業(yè)務(wù)，將風(fēng)險控制的責(zé)任落實(shí)到每個崗位。

    3.制定全面的風(fēng)險管理政策。財務(wù)公司在制定風(fēng)險管理政策的時候可以針對不同種類的風(fēng)險制定出不同的風(fēng)險管理政策，如信用風(fēng)險管理政策、市場風(fēng)險管理政策、操作風(fēng)險管理政策、流動風(fēng)險管理政策、合規(guī)風(fēng)險管理政策、新業(yè)務(wù)風(fēng)險管理政策等。

    4.建立合理的部門架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)前后臺分離，并具體規(guī)定前后臺相互核對、互相制約的工作流程。

    5.建立風(fēng)險管理部，建立事前風(fēng)險控制機(jī)制和事中風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制。例如每筆貸款授信必須先報風(fēng)險管理部審查通過后，再報貸審會審議，每筆貸款發(fā)放都必須報風(fēng)險管理部審查通過后才能發(fā)放。同時還要建立強(qiáng)有力的事后風(fēng)險監(jiān)督控制機(jī)制。

    6.規(guī)范匯報審批制度和集體決策機(jī)制，建立一套科學(xué)的績效考核機(jī)制。