套期保值怎么計(jì)算
精選回答
答案：
套期保值利用套保比率，我們即可計(jì)算出為現(xiàn)貨做對沖所需要的期貨合約的數(shù)量，其計(jì)算公式為：對沖所需股指期貨合約數(shù)量=現(xiàn)貨量÷合約價(jià)值；合約價(jià)值的計(jì)算公式為：股指期貨的合約價(jià)值=期貨指數(shù)×合約乘數(shù)
套期保值又稱對沖貿(mào)易，是指交易人在買進(jìn)(或賣出)實(shí)際貨物的同時(shí)，在期貨交易所賣出(或買進(jìn))同等數(shù)量的期貨交易合同作為保值。它是一種為避免或減少價(jià)格發(fā)生不利變動的損失，而以期貨交易臨時(shí)替代實(shí)物交易的一種行為。
套期保值比率：套期保值比率是指為了規(guī)避固定收益?zhèn)F(xiàn)貨市場風(fēng)險(xiǎn)，套期保值者在建立交易頭寸時(shí)所確定的期貨合約的總價(jià)值與所保值的現(xiàn)貨合同總價(jià)值之間的比率。確定合適的套期保值比率是減少交叉套期保值風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到最佳套期保值效果的關(guān)鍵。
套期保值率指的是為達(dá)到理想的保值效果，套期保值者在建立交易頭寸時(shí)所確定的期貨合約的總值與所保值的現(xiàn)貨合同總價(jià)值之同的比率關(guān)系。
更多高級會計(jì)師精彩內(nèi)容，請繼續(xù)關(guān)注東奧會計(jì)在線。
免費(fèi)試聽 全部>>
-
高級
風(fēng)險(xiǎn)分類
2022《高級會計(jì)實(shí)務(wù)》基礎(chǔ)班
趙章文
免費(fèi)
已有3496人學(xué)習(xí) -
高級
密集型戰(zhàn)略
2022《高級會計(jì)實(shí)務(wù)》基礎(chǔ)班
趙章文
免費(fèi)
已有3761人學(xué)習(xí) -
高級
目標(biāo)成本法概述（熟悉）
2021《高級會計(jì)實(shí)務(wù)》基礎(chǔ)班
趙章文
免費(fèi)
已有4611人學(xué)習(xí)
津公網(wǎng)安備12010202000755號