各資產(chǎn)評估機構：

為進一步規(guī)范資產(chǎn)評估業(yè)務管理，強化行業(yè)自律管理，湖北省資產(chǎn)評估協(xié)會(以下簡稱省評協(xié))梳理總結2023年和2024年資產(chǎn)評估業(yè)務報備專項檢查發(fā)現(xiàn)的共性問題，發(fā)布本工作提示，提醒各資產(chǎn)評估機構高度重視業(yè)務報備工作，不斷提高內部管理水平，確保業(yè)務報備管理形成長效機制。

一、檢查情況

自2023年起，省評協(xié)連續(xù)兩年在全省范圍內開展了資產(chǎn)評估業(yè)務報備專項檢查，現(xiàn)場核查資產(chǎn)評估機構41家，涉及資產(chǎn)評估報告193份。根據(jù)《中國資產(chǎn)評估協(xié)會資產(chǎn)評估業(yè)務報備管理辦法》《資產(chǎn)評估行業(yè)談話提醒辦法》等規(guī)定，共對1家機構予以自律懲戒，對1家機構進行談話提醒，向18家機構發(fā)送了整改通知，將1家機構列入下一年度檢查計劃。

二、主要問題

(一)業(yè)務報備管理制度不健全。部分機構未按相關規(guī)定建立業(yè)務報備內部管理制度，或對業(yè)務報備管理制度學習不充分、執(zhí)行不到位。

(二)業(yè)務報備信息完整性不足。部分機構在報備時未提供完整的報告信息，如對報告名稱、報告文號等內容進行簡寫；對“賬面值是否確認”項目勾選“是”選項，但未填寫相關聯(lián)的“賬面值”數(shù)據(jù)。

(三)業(yè)務報備信息準確性不足。部分機構報備信息與實際業(yè)務情況不符，如評估方法、報告類型、簽字評估師、報告結論等關鍵信息報備錯誤；咨詢報告和資產(chǎn)評估報告在報備時分類有誤。

(四)業(yè)務報備規(guī)范性有待提高。部分機構的報告?zhèn)浒富貓?zhí)未按規(guī)定裝訂在出具報告的扉頁(報告打開后的第一頁，即整個報告的第二頁)位置；報告作廢并重新報備后，未及時裝訂更新后的報告?zhèn)浒富貓?zhí)。

(五)業(yè)務報備及時性有待增強。部分機構未嚴格按照規(guī)定的時間節(jié)點進行業(yè)務報備，存在延遲報備的情況。個別機構在業(yè)務報備檢查前集中補報備。

(六)機構內部管理有待加強。部分機構資產(chǎn)評估報告文號不連貫，不同類型評估報告的編號分類不清晰或混用編號。部分機構在財務報表中填報的資產(chǎn)評估收入與業(yè)務報備數(shù)量不匹配，存在業(yè)務報備數(shù)量少、資產(chǎn)評估收入高的情況。

三、工作提示

(一)增強業(yè)務報備意識。各資產(chǎn)評估機構要充分認識業(yè)務報備對規(guī)范資產(chǎn)評估業(yè)務管理、加強行業(yè)自律管理、提升行業(yè)社會公信力的重要意義，認真學習并嚴格執(zhí)行《中國資產(chǎn)評估協(xié)會資產(chǎn)評估業(yè)務報備管理辦法》，將出具的全部資產(chǎn)評估報告進行備案，價值類咨詢報告自愿進行備案。

(二)及時規(guī)范進行業(yè)務報備。資產(chǎn)評估機構應當在向委托人提交正式報告前，通過資產(chǎn)評估業(yè)務報備管理系統(tǒng)，錄入有關業(yè)務基本信息并上傳資產(chǎn)評估委托合同掃描件和資產(chǎn)評估報告電子版，打印帶有二維碼的報告?zhèn)浒富貓?zhí)并裝訂在出具報告的扉頁位置。

(三)保證業(yè)務報備信息準確、完整。資產(chǎn)評估機構應當立足行業(yè)誠信建設的全局和高度，加強業(yè)務報備工作的組織和管理，提高業(yè)務報備質量。強化報備信息的內部審核，確保報備信息與業(yè)務檔案保持一致。

(四)完善機構內部管理。資產(chǎn)評估機構要建立健全業(yè)務報備內部管理制度，指定專人負責業(yè)務報備工作，并提高業(yè)務報備人員的專業(yè)能力，真正將業(yè)務報備內部管理制度落到實處。進一步規(guī)范內部管理，確保資產(chǎn)評估報告文號連貫完整，財務報表業(yè)務收入信息填報準確無誤。

(五)加強業(yè)務報備監(jiān)督檢查。省評協(xié)將定期、不定期對業(yè)務報備情況進行抽查核查，若發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)評估機構存在故意不報、瞞報、弄虛作假等行為，將按照相關規(guī)定進行處理并依規(guī)記入信用檔案。

湖北省資產(chǎn)評估協(xié)會

2025年3月7日