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類 別：其他金融法規(guī)文 號：甘政辦發(fā)[1994]53號頒發(fā)日期：1996-06-10
地 區(qū)：甘肅行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
為了更好地利用世行貸款，保證按期償還世行貸款本息，維護我省對外信譽，緩解償債高峰期的財政壓力，根據(jù)《甘肅省世界銀行貸款項目執(zhí)行委員會會議紀(jì)要》精神，特制定本暫行辦法。
一、償債基金的資金來源
1.省級財政預(yù)算每年安排一定數(shù)額的資金，用于償還世行貸款本息。
2.世界銀行貸款資金的存款利息收入。
3.有償轉(zhuǎn)貸項目歸還的貸款本金與利息（如投資公司收回的工業(yè)貸款本息）。
4.世行貸款項目單位在貸款資金運用過程中產(chǎn)生的利息收入、財產(chǎn)溢余、固定資產(chǎn)工器具租賃收入、折價收入和其他收入應(yīng)上交財政部門作為償債基金。
5.貸款外匯資金轉(zhuǎn)換為人民幣時因匯率變化產(chǎn)生的收益與損失相抵后的凈收益。
6.世行工業(yè)項目因報帳匯率與合同匯率不同而產(chǎn)生的匯差凈收益。
7.償債基金在參與資金周轉(zhuǎn)過程中產(chǎn)生的利息或手續(xù)費收入。
8.農(nóng)業(yè)項目受益區(qū)新增的農(nóng)牧業(yè)稅（含農(nóng)業(yè)特產(chǎn)農(nóng)業(yè)稅）。
9.財政以調(diào)劑外匯價格直接轉(zhuǎn)換外匯的差價收入。
10.與世行貸款有關(guān)的其他各類外匯或人民幣往來暫存等資金沉淀部分參與資金周轉(zhuǎn)而取得的收益。
11.其他收入。
二、償債基金的使用
1.關(guān)于償還世界銀行貸款本金、利息、承諾費、手續(xù)費。
2.為了充分發(fā)揮現(xiàn)有資金的效益，償債基金平時可參與臨時資金周轉(zhuǎn)，主要用于效益好、周轉(zhuǎn)快、守信用，償還能力強的項目。
三、償債基金的管理
1.甘肅省世行貸款償債基金由省財政廳世行貸款辦公室統(tǒng)一進行財務(wù)管理，實行專戶存儲，單獨核算。
2.臨時借用償債基金，先由借款人提出申請，經(jīng)省財政廳世行貸款辦公室審查同意后，簽訂借貸合同，并由經(jīng)濟實體單位或地、市財政部門提供擔(dān)保，以保證此項資金的及時歸還。
3.本暫行辦法由省財政廳負責(zé)解釋，并制定具體實施細則。
1994年7月15日
津公網(wǎng)安備12010202000755號