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類 別：外匯法規(guī)文 號：匯資函字[1995]第121號頒發(fā)日期：1996-05-04
地 區(qū)：全國行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局，各計劃單列市分局，各外匯指定銀行，中國國際信托投資公司：
近來美元相對一些西方主要貨幣大幅度貶值，某些國家為調(diào)整匯率的變化相應(yīng)降低了官方利率，從而推動了資本市場的好轉(zhuǎn)。針對國際資本市場這種有利的變化，為降低籌資成本，應(yīng)對現(xiàn)有外債結(jié)構(gòu)進(jìn)行利率調(diào)整?，F(xiàn)將有關(guān)的事宜通知如下：
一、請各有關(guān)單位對現(xiàn)有外債的利率情況進(jìn)行調(diào)查和分析，并將高于當(dāng)前國際市場利率的債務(wù)情況列出清單，并提出還款意見上報我局。
進(jìn)行利率調(diào)整的債務(wù)是指能夠在原債務(wù)期限不延長，規(guī)模不增大的前提下借低利率債務(wù)提前償還高利率的債務(wù)。
二、根據(jù)銀發(fā)（1995）105號文有關(guān)精神，原則上應(yīng)籌借國家外匯儲備作為資金來源進(jìn)行債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整。儲備存款幣別主要是美元。
三、借低還高債務(wù)按借用國際商業(yè)貸款程序報批。
四、籌借國家外匯儲備，不作為外債進(jìn)行登記。直接用款單位可視同外債轉(zhuǎn)貸款進(jìn)行登記。
五、國際信托投資公司調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)，借用國家外匯儲備的，應(yīng)通過當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)外匯指定銀行辦理。外匯指定銀行分行同意后報其總行，由其總行向國家外匯管理局儲備司辦理借用外匯儲備手續(xù)。
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