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類 別：外匯法規(guī)文 號：匯發(fā)[1998]55號頒發(fā)日期：1997-11-21
地 區(qū)：全國行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局，深圳分局：
匯發(fā)（1998）37號《國家外匯管理局對累計騙購外匯金額在500萬美元以下、能主動交待問題的企業(yè)予以從輕處罰的決定》公布后，在社會上引起很大的反響，收到了積極的效果。截止10月9日，全國已有344家騙匯企業(yè)主動交待問題，一些分局還接到很多舉報電話。但由于信息傳遞等原因，一些騙匯企業(yè)未能及時在規(guī)定的48小時內(nèi)主動交待問題。很多企業(yè)反映是在不了解法規(guī)的情況下，觸犯了有關規(guī)定，它們表示愿意守法經(jīng)營，要求延長主動交待問題的期限。鑒于以上情況，為了擴大教育面，給企業(yè)一個改正錯誤的機會，現(xiàn)決定將騙匯企業(yè)主動交待問題的期限寬限到10月30日。并就有關問題通知如下：
一、各分局可繼續(xù)受理騙匯企業(yè)主動交待問題，受理期限延長到1998年10月30日，以后不再延長。
二、對企業(yè)前來主動交待外匯局未掌握的情況，或外匯局已掌握情況但未開始查處的企業(yè)前來主動交待問題，這兩類企業(yè)視為主動交待問題的企業(yè)。對外匯局已經(jīng)掌握、并開始查處的騙購外匯企業(yè)，即使其前來交待，也不屬于主動交待問題的企業(yè)。
三、對于主動交待問題的騙匯企業(yè)，各分局可按以下標準處理：
（一）對累計騙購外匯金額在等值500萬美元以上、主動交待騙購外匯行為的企業(yè)，可以暫時不向公安部門移交，各分局應及時將全部資料及匯總表（見附件）上報總局，由總局統(tǒng)一與有關部門協(xié)調(diào)后再行確定處理方案。
（二）對累計騙購外匯金額在街值500萬美元以下、主動交待問題的企業(yè)，按照匯發(fā)（1998）37號文進行處罰；對于按照匯發(fā)（1998）37號文免于處罰或從輕處罰的企業(yè)，各分局應當要求其寫出書面檢查和整改方案，并將其列入“由外匯局審核真實性名單”。同時，要求其在追討騙匯資金的兩個月時間內(nèi)，查實企業(yè)內(nèi)部相關責任人員的責任，對明知是偽造、變造的憑證或單據(jù)而從事或參與了騙購外匯行為的、或收受他人財物的業(yè)務經(jīng)辦人員給予開除的處分，并報所屬外匯局。
四、對于不主動交待問題的企業(yè)，各分局可按以下標準處理：
（一）對不主動交待的企業(yè)，如該企業(yè)在檢查處理過程中，能夠提供偽造、變造憑證和單據(jù)的違法當事人，或交待出為騙匯提供人民幣資金的違法當事人，或交待出其他違法當事人，可給予其騙購外匯金額5％罰款的處罰，上述違法當事人視作非法套匯的共同違法當事人，可給予其共同承擔騙購外匯金額25％罰款的處罰；如該企業(yè)無法提供上述違法當事人，或提供了上述違法當事人但經(jīng)外匯局查明不屬實的，按照《外匯管理條例》的規(guī)定，給予其騙購外匯金額30％罰款的處罰。
（二）對不主動交待問題的企業(yè)，需按照上述第三條第（二）款的規(guī)定追究直接責任人員的行政責任。
五、關于國有外貿(mào)公司外貿(mào)經(jīng)營權的處罰問題：
對于從事或參與騙購外匯行為，金融在等值100萬美元以上的外經(jīng)貿(mào)公司，各分局應將企業(yè)名單及主要違法行為匯總后上報總局，由總局提請外經(jīng)貿(mào)部撤銷其外貿(mào)經(jīng)營權。
六、關于特殊部門企業(yè)騙購外匯行為的查處問題：
對于騙購外匯行為涉及武警、軍隊、安全等部門所屬企業(yè)的，各分局應將企業(yè)注冊登記復印件、證明企業(yè)隸屬關系的文件、所有假報關單正本一律上報總局，由總局協(xié)商有關部門處理。已移交相關部門的，應按上述程序重新上報。
七、各分局要對逃套匯的復雜性給予充分的認識，提高警惕，加強自律，做好保密工作，并認真做好談話筆錄，妥善保管企業(yè)上交的有關憑證和材料。
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