國(guó)家外匯管理局關(guān)于對(duì)違反外匯管理規(guī)定行為行政處罰中有關(guān)問(wèn)題的通知
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類(lèi) 別：外匯法規(guī)
文 號(hào)：匯發(fā)（1998）107號(hào)
頒發(fā)日期：1998-01-22
地 區(qū)：全國(guó)
行 業(yè)：全行業(yè)
時(shí)效性：有效
（1998年12月23日 匯發(fā)（1998）107號(hào)）
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、深圳分局：
今年7月，國(guó)家外匯管理局組織開(kāi)展了全國(guó)外匯大檢查。到目前為止，第一批假報(bào)單案件已進(jìn)入最后處理階段，第二批假報(bào)關(guān)單案件已開(kāi)始調(diào)查處理。為做好以上工作，現(xiàn)就對(duì)違反外匯管理規(guī)定行為處罰過(guò)程中應(yīng)注意的問(wèn)題通知如下：
一、案件調(diào)查處理
1、查處以代理方式騙購(gòu)?fù)鈪R案件，由代理購(gòu)匯企業(yè)所在地分、支局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)分局）負(fù)責(zé)。對(duì)委托方和代理方為同一省份的，要在查清騙購(gòu)匯事實(shí)后，對(duì)當(dāng)事人雙方進(jìn)行處理。對(duì)委托方和代理方為異地省份，且無(wú)法查清委托方騙購(gòu)?fù)鈪R情況的，代理購(gòu)匯企業(yè)所在地分局可先對(duì)代理購(gòu)匯單位進(jìn)行處理，保留對(duì)委托方給予行政處罰的追溯權(quán)。
2、嚴(yán)格掌握騙購(gòu)匯企業(yè)主動(dòng)交待問(wèn)題時(shí)間界限。對(duì)于1998年10月30日前，外匯局已經(jīng)開(kāi)始查處的騙購(gòu)匯企業(yè)，即使其前來(lái)自首，也不屬于主動(dòng)交待問(wèn)題的企業(yè)；對(duì)于騙購(gòu)匯金額累計(jì)在500萬(wàn)美元以下，騙匯企業(yè)（包括代理方和委托方）1998年10月30日以前主動(dòng)交待問(wèn)題，且外匯局尚未進(jìn)行查處的案件，不論是T／T項(xiàng)下，還是信用證、托收項(xiàng)下的騙購(gòu)匯案件，均按照《國(guó)家外匯管理局對(duì)累計(jì)騙購(gòu)?fù)鈪R金額在500萬(wàn)美元以下、能主動(dòng)交待問(wèn)題的企業(yè)予以從輕處罰的決定》〔（1998）37號(hào)〕文辦理。1998年10月30日之后前來(lái)主動(dòng)交待，外匯局尚未掌握的問(wèn)題，且能追回違法資金的，可視情況從輕處理。
3、如需對(duì)外匯指定銀行中負(fù)責(zé)的主管人員或直接責(zé)任人員給予行政處罰，作出行政處罰的分局應(yīng)專(zhuān)函（見(jiàn)附件一）向涉案單位的上級(jí)主管部門(mén)通報(bào)案情，建議其根據(jù)《關(guān)于對(duì)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)責(zé)任人的行政處分規(guī)定》（銀發(fā)〔1998〕221號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。
4、國(guó)家外匯管理局各省會(huì)中心城市分局、北京管理部和重慶管理部應(yīng)將本轄區(qū)內(nèi)當(dāng)月已查處且下達(dá)《處罰征求意見(jiàn)書(shū)》的騙購(gòu)匯企業(yè)名單匯總統(tǒng)計(jì)（統(tǒng)計(jì)表格見(jiàn)附件二），于次月5日前報(bào)總局。由總局定期匯總后統(tǒng)一送外經(jīng)貿(mào)部，外經(jīng)貿(mào)部將根據(jù)《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部對(duì)逃套匯外經(jīng)貿(mào)企業(yè)給予行政處罰的暫行規(guī)定》，對(duì)違規(guī)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)問(wèn)題依法做出處理。
5、對(duì)于騙購(gòu)匯金額累計(jì)在500萬(wàn)美元以上及其它已移交公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹斓陌讣?，各分局可暫不?duì)騙購(gòu)匯企業(yè)進(jìn)行行政處罰。待司法機(jī)關(guān)對(duì)涉案企業(yè)依法進(jìn)行處理后，視具體情況決定是否給予其行政處罰。500萬(wàn)以下的案件都應(yīng)由外匯局查處，如需移交公安機(jī)關(guān)與其他案件并案?jìng)刹?，也?yīng)當(dāng)由外匯局作出處罰。
二、制發(fā)《行政處罰征求意見(jiàn)書(shū)》和《處罰決定書(shū)》
1、對(duì)外匯指定銀行進(jìn)行處罰時(shí)，如擬暫?；蛉∠浣Y(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)在《處罰決定書(shū)》中寫(xiě)明：“給予你行暫停結(jié)售匯業(yè)務(wù)…個(gè)月或取消你行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的處罰。你行自接到本《處罰決定書(shū)》之日起立即停止辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，對(duì)結(jié)售匯業(yè)務(wù)情況認(rèn)真自查，制定操作規(guī)程，提出整改方案，并在收到本《處罰決定書(shū)》后一個(gè)月內(nèi)，將整改情況報(bào)外匯局。”
2、對(duì)于暫停外匯結(jié)售匯業(yè)務(wù)的外匯指定銀行，其在《處罰決定書(shū)》之前發(fā)生的正常對(duì)外信用業(yè)務(wù)，可以繼續(xù)辦理對(duì)外承兌及付款，直至清理完為止。
3、對(duì)具備《檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》規(guī)定的可以減輕處罰的法定情節(jié)，罰款比例低于處罰依據(jù)規(guī)定的罰款最低限額的，應(yīng)在《處罰決定書(shū)》中寫(xiě)明：“鑒于你單位…，根據(jù)《檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》第十一條的規(guī)定，對(duì)你單位的…違法行為減輕處罰?！?br>
4、嚴(yán)格執(zhí)行《國(guó)家外匯管理局檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》第二十九條的規(guī)定，外匯局對(duì)當(dāng)事人給予停業(yè)、吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證或罰沒(méi)款金額在500萬(wàn)元人民幣以上的，應(yīng)在《行政處罰征求意見(jiàn)書(shū)》中告知當(dāng)事人有要求舉行聽(tīng)證的權(quán)力。
5、分局作出的所有行政處罰決定，均應(yīng)在《行政處罰征求意見(jiàn)書(shū)》和《處罰決定書(shū)》中列明?！短幜P決定書(shū)》中列明的處罰措施和處罰金額不得多于或高于《行政處罰征求意見(jiàn)書(shū)》中列明的處罰措施和處罰金額。
6、各分局作出的《處罰決定書(shū)》，需同時(shí)抄報(bào)國(guó)家外匯管理局（兩份）。各分局必須嚴(yán)格執(zhí)行總局下發(fā)的處罰標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自降低處罰幅度，對(duì)不按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處罰的，我局將通過(guò)復(fù)審程序退回分局重新審理。
三、案件復(fù)議
1999年1月1日以前，外匯局行政處罰案件的復(fù)議權(quán)限不變。1999年1月1日后的大區(qū)分局、省會(huì)中心城市分局以及北京、重慶管理部行政處罰的案件，復(fù)議機(jī)關(guān)國(guó)家外匯管理局；各支局行政處罰的案件，復(fù)議機(jī)關(guān)為其所屬的各分、支局或重慶管理部。復(fù)議期間原處罰決定照常執(zhí)行。
四、罰沒(méi)款收繳
此次外匯大檢查中，各分局對(duì)違規(guī)售匯銀行和騙購(gòu)匯企業(yè)的處罰收入，收繳后全部上交國(guó)家外匯管理局；日常檢查工作中的罰沒(méi)款收入50％上交地方財(cái)政，50％上交國(guó)家外匯管理局?？偩珠_(kāi)戶銀行：中國(guó)光大銀行總行營(yíng)業(yè)部；戶名：國(guó)家外匯管理局罰沒(méi)款帳戶；帳號(hào)：304043004.關(guān)于“罰款代收代繳”問(wèn)題，國(guó)家外匯管理局將根據(jù)財(cái)政部和中國(guó)人民銀行有關(guān)文件精神，制定國(guó)家外匯管理局《罰沒(méi)款代收代繳管理辦法》，此辦法未出臺(tái)之前，有關(guān)罰沒(méi)款收繳事宜，按本通知精神辦理。
請(qǐng)各分局嚴(yán)格按照本通知要求，做好騙購(gòu)匯案件查處工作。對(duì)騙購(gòu)匯案件查處過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的，涉及到外匯管理部門(mén)工作人員的問(wèn)題或工作中遇到的新問(wèn)題、新情況，要及時(shí)上報(bào)國(guó)家外匯管理局。
特此通知。
附件：
1.行政處罰建議書(shū)（略）
2.騙購(gòu)匯和逃匯企業(yè)行政處罰情況統(tǒng)計(jì)表（略）
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