真人美女操逼毛片|成人黄色大片高清无码|无码人妻Aⅴ国产情侣第二页|国产网站亚洲久久播Av|女姦av导航婷婷加勒比|A级免费福利蜜桃视频|国产成人免费探花|欧美一级乱伦a片|蜜桃亚洲AV婷婷|1区2区3区av

貝塔系數(shù)的計(jì)算公式

來源：東奧會(huì)計(jì)在線 責(zé)編：劉子玥 2025-10-17 10:43:18

精選回答

東奧美國(guó)注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師

2025-11-27 15:28:34

貝塔系數(shù)的計(jì)算公式

貝塔系數(shù)(β)的計(jì)算公式為：

β = 協(xié)方差(資產(chǎn)收益率，市場(chǎng)收益率) / 方差(市場(chǎng)收益率)

其中：

協(xié)方差衡量資產(chǎn)收益率與市場(chǎng)收益率的共同變動(dòng)程度;

方差衡量市場(chǎng)收益率的波動(dòng)性。

?應(yīng)用場(chǎng)景?

?(1)投資組合管理?：調(diào)整組合風(fēng)險(xiǎn)敞口;

(2)?資本資產(chǎn)定價(jià)模型(CAPM)?：計(jì)算預(yù)期收益率 Ri=Rf+β(Rm?Rf);

?(3)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖?：通過β值確定對(duì)沖所需的衍生品數(shù)量。

實(shí)際應(yīng)用中，建議直接通過金融數(shù)據(jù)庫(kù)獲取β值，手動(dòng)計(jì)算時(shí)需注意數(shù)據(jù)清洗和回歸模型的統(tǒng)計(jì)顯著性。

更多相關(guān)知識(shí)請(qǐng)點(diǎn)擊：

權(quán)責(zé)發(fā)生制優(yōu)缺點(diǎn)

權(quán)責(zé)發(fā)生制怎么確認(rèn)收入和費(fèi)用

了解更多會(huì)計(jì)考試資訊，可以點(diǎn)擊查看東奧cma頻道。

原創(chuàng)聲明：本文內(nèi)容來源于東奧會(huì)計(jì)在線CMA教研團(tuán)隊(duì)整理，轉(zhuǎn)載侵權(quán)，請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載。

免費(fèi)試聽 全部>>

  • CMA 現(xiàn)金管理

    2023《P2》基礎(chǔ)班

    周默
    免費(fèi)
    已有2711人學(xué)習(xí)
  • CMA 債券

    2023《P2》基礎(chǔ)班

    周默
    免費(fèi)
    已有2729人學(xué)習(xí)
  • CMA 責(zé)任中心

    2023《P1》基礎(chǔ)班

    周默
    免費(fèi)
    已有2581人學(xué)習(xí)