銀行電子支付_2023年初級會計《經(jīng)濟法基礎(chǔ)》預(yù)習考點
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【本知識點所屬章節(jié)】《經(jīng)濟法基礎(chǔ)》第三章
銀行電子支付——條碼支付(2022年新增)
1.什么是條碼支付？
條碼支付業(yè)務(wù)是指銀行、支付機構(gòu)(例如支付寶)應(yīng)用條碼技術(shù)，實現(xiàn)收付款人之間貨幣資金轉(zhuǎn)移的業(yè)務(wù)活動。條碼支付業(yè)務(wù)包括付款掃碼和收款掃碼。
2.條碼支付服務(wù)市場的構(gòu)成
3.條碼支付的交易驗證
條碼支付業(yè)務(wù)可以組合選用下列3種要素進行交易驗證：
(1)僅客戶本人知悉的要素，如靜態(tài)密碼等；
(2)僅客戶本人持有并特有的，不可復(fù)制或者不可重復(fù)利用的要素，如經(jīng)過安全認證的數(shù)字證書、電子簽名，以及通過安全渠道生成和傳輸?shù)囊淮涡悦艽a等；
(3)客戶本人生物特征要素，如指紋等。
4.條碼支付的限額
根據(jù)交易驗證方式和風險防范能力的不同，條碼支付有4種限額要求，詳見下表。
風險防范能力 | 交易驗證方式 | 限額要求 |
A級 | 采用包括數(shù)字證書或電子簽名在內(nèi)的兩類(含)以上有效要素對交易進行驗證 | 銀行、支付機構(gòu)可與客戶通過協(xié)議自主約定單日累計限額 |
B級 | 采用不包括數(shù)字證書、電子簽名在內(nèi)的兩類(含)以上有效要素對交易進行驗證 | 同一客戶單個銀行賬戶或所有支付賬戶單日累計交易金額應(yīng)不超過5000元 |
C級 | 采用不足兩類要素對交易進行驗證 | 同一客戶單個銀行賬戶或所有支付賬戶單日累計交易金額應(yīng)不超過1000元 |
D級 | 使用靜態(tài)條碼 | 同一客戶單個銀行賬戶或所有支付賬戶單日累計交易金額應(yīng)不超過500元 |
5.收款掃碼服務(wù)禁止使用靜態(tài)條碼
銀行、支付機構(gòu)提供收款掃碼服務(wù)的，應(yīng)使用動態(tài)條碼，設(shè)置條碼有效期、使用次數(shù)等方式，防止條碼被重復(fù)使用導(dǎo)致重復(fù)扣款，確保條碼真實有效。
6.特約商戶管理
(1)銀行、支付機構(gòu)拓展特約商戶應(yīng)落實實名制規(guī)定，嚴格審核特約商戶的營業(yè)執(zhí)照等證明文件，以及法定代表人或負責人的有效身份證件等申請材料，確認申請材料的真實性、完整性、有效性，并留存申請材料的影印件或復(fù)印件。
(2)小微商戶
①對依據(jù)法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定免于辦理工商注冊登記的實體特約商戶(小微商戶)，可以通過審核商戶主要負責人身份證明文件和輔助證明材料為其提供條碼支付收單服務(wù)。輔助證明材料包括但不限于營業(yè)場所租賃協(xié)議或者產(chǎn)權(quán)證明、集中經(jīng)營場所管理方出具的證明文件等能夠反映小微商戶真實、合法從事商品或服務(wù)交易活動的材料。
②以同一個身份證件在同一家銀行、支付機構(gòu)辦理的全部小微商戶基于信用卡的條碼支付收款金額日累計不超過1000元、月累計不超過1萬元。
7.風險管理措施
(1)銀行、支付機構(gòu)應(yīng)提升風險識別能力，采取有效措施防范風險，及時發(fā)現(xiàn)、處理可疑交易信息及風險事件；
(2)評估業(yè)務(wù)相關(guān)的洗錢和恐怖融資風險，采取與風險水平相適應(yīng)的管控措施；
(3)對特約商戶進行檢查、評估，并結(jié)合特約商戶風險等級及交易類型等因素設(shè)置或與其約定單筆及日累計交易限額；
(4)對風險等級較高的特約商戶，應(yīng)采用強化交易監(jiān)測、建立特約商戶風險準備金、延遲清算等風險管理措施；
(5)確?？蛻羯矸莼蛸~戶信息安全，防止泄露，并根據(jù)收付款不同業(yè)務(wù)場景設(shè)置條碼有效性和使用次數(shù)；
(6)充分披露條碼支付業(yè)務(wù)產(chǎn)品類型、辦理流程、操作規(guī)程、收費標準等信息，明確業(yè)務(wù)風險點及相關(guān)責任承擔機制、風險損失賠付方式及操作方式。
8.風險監(jiān)測體系
銀行、支付機構(gòu)應(yīng)建立條碼支付交易風險監(jiān)測體系，及時發(fā)現(xiàn)可疑交易，并采取阻斷交易、聯(lián)系客戶核實交易等方式防范交易風險。
9.風險事件
銀行、支付機構(gòu)發(fā)現(xiàn)特約商戶發(fā)生疑似套現(xiàn)、洗錢、恐怖融資、欺詐、留存或泄露賬戶信息等風險事件的，應(yīng)對特約商戶采取延遲資金結(jié)算、暫停交易、凍結(jié)賬戶等措施，并承擔因未采取措施導(dǎo)致的風險損失責任；發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪活動的，應(yīng)及時向公安機關(guān)報案。
注：以上學(xué)習內(nèi)容選自黃潔洵老師2022年《經(jīng)濟法基礎(chǔ)》新教材基礎(chǔ)班授課講義
(本文為東奧會計在線原創(chuàng)文章，僅供考生學(xué)習使用，禁止任何形式的轉(zhuǎn)載)
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