年化收益率如何計算

來源：東奧會計在線責(zé)編：張夢 2025-03-26 17:16:19

精選回答

東奧初級會計職稱

2025-04-29 19:29:34

年化收益率如何計算

年化收益率是將不同投資期限或不同計息方式的收益率，統(tǒng)一轉(zhuǎn)化為年度收益率的指標(biāo)，便于橫向比較投資效果。

一.基礎(chǔ)公式

年化收益率=(投資收益÷本金)÷投資天數(shù)×365(或360)×100%

二.不同場景的計算方法

1.簡單年化(單利)

適用于固定收益類產(chǎn)品(如銀行存款、國債等)。

公式：

年化收益率=利息÷本金×365÷投資天數(shù)×100%

舉例：

存入10萬元，90天后獲得利息750元，則年化收益率為：

750÷100，000×365÷90×100%≈3.04%

2.復(fù)利年化

適用于復(fù)利型產(chǎn)品(如貨幣基金、理財產(chǎn)品等)。

公式：

年化收益率=(1+總收益÷本金)^(365÷投資天數(shù))-1

舉例：

投入5萬元，180天后賬戶余額為51，500元，則年化收益率為：

(1+1，500÷50，000)^(365÷180)-1≈6.18%

3.日利率/月利率轉(zhuǎn)年化

將短期利率轉(zhuǎn)化為年度收益率：

日利率轉(zhuǎn)年化：

年化收益率=日利率×365×100%

(注：若存在復(fù)利，需用復(fù)利公式計算)

月利率轉(zhuǎn)年化：

年化收益率=月利率×12(單利)

或

年化收益率=(1+月利率)^12-1(復(fù)利)

4.分期投資或贖回的年化

適用于定投、贖回金額分批到賬的場景。

公式：

年化收益率=(最終價值÷本金)^(365÷投資天數(shù))-1

舉例：

每月定投1萬元，連續(xù)12個月，累計本金12萬元，1年后總資產(chǎn)13.5萬元，則年化收益率為：

(135，000÷120，000)^(365÷365)-1=12.5%

相關(guān)知識點，可以點擊查看：

知識點的詳細(xì)解讀，考試重難點分析盡在東奧會計在線初級會計實務(wù)欄目。

免費(fèi)試聽全部>>