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違反銀行賬戶管理法律制度的法律責任
存款人違反銀行賬戶管理法律制度的法律責任 | ||
違反銀行賬戶管理法律制度事項 | 經營性存款人懲罰 | 非經營性存款人懲罰 |
違反規(guī)定開立銀行結算賬戶 | 給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。 | 給予警告并處以1 000元的罰款 |
偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶 | ||
違反規(guī)定不及時撤銷銀行結算賬戶 | ||
偽造、變造、私自印制開戶登記證的 | ||
存款人違反銀行賬戶管理法律制度的法律責任 | ||
違反規(guī)定將單位款項轉入個人銀行結算賬戶 | 給予警告并處以 5 000元以上3萬元以下的罰款。存款人未在法定期限內將變更事項通知銀行的，給予警告并處以1 000元的罰款。 | 給予警告并處以1 000元的罰款 |
違反規(guī)定支取現(xiàn)金 | ||
利用開立銀行結算賬戶逃避銀行債務 | ||
出租、出借銀行結算賬戶 | ||
從基本存款賬戶之外的銀行結算賬戶轉賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶 | ||
銀行違反銀行賬戶管理法律制度的法律責任 | |
違反銀行賬戶管理法律制度事項 | 懲罰 |
違反規(guī)定為存款人多頭開立銀行結算賬戶 | 給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權停止對其開立基本存款賬戶的核準，責令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經營金融業(yè)務許可證；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。 |
明知或應知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲。 | |
銀行違反銀行賬戶管理法律制度的法律責任 | |
提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶； | 應給予警告，并處以5 000元以上3萬元以下的罰款；對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人 員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權停止對其開立基本存款賬戶的核準，構成犯罪 的，移交司法機關依法追究刑事責任。 |
開立或撤銷單位銀行結算賬戶，未按《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規(guī)定在其基本存款賬戶開戶許可證上予以登記、簽章或通知相關開戶銀行； | |
違反規(guī)定辦理個人銀行結算賬戶轉賬結算 | |
儲蓄賬戶辦理轉賬結算 | |
違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入 | |
超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料。 | |
【例題1·單選題】銀行違反規(guī)定為存款人多頭開立銀行結算賬戶，對銀行的罰款為( )。
A.5 000元以上3萬元以下
B.5萬元以上30萬元以下
C.1萬元以上3萬元以下
D.5 000元以上30萬元以下
【答案】B
【例題2·單選題】開戶銀行提供虛假開戶申請資料，欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶，可能承擔的法律責任中不包括( )。
A.警告
B.罰款
C.停止對其開立基本存款賬戶的核準
D.責令停業(yè)整頓
【答案】D
【例題3·多選題】A公司出納經單位領導批示，將本單位收回的一筆銷貨款存入單位負責人名下的B銀行賬戶中。B銀行因為A公司是其大客戶，遂同意將該筆款項存入。對于B銀行的行為，對其進行的處罰正確的有( )。
A.給予警告
B.處以5 000元以上3萬元以下的罰款
C.情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權責令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經營金融業(yè)務許可證
D.對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分
【答案】ACD
【解析】銀行明知或應知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲的，可以處以5萬元以上30萬元以下的罰款。
【例題4·多選題】存款人有下列( )行為之一的，對于經營性的存款人，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款;構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。
A.違反規(guī)定支取現(xiàn)金
B.違反規(guī)定開立銀行結算賬戶
C.違反規(guī)定不及時撤銷銀行結算賬戶
D.偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶
【答案】BCD
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